工作项目 / 财务分析
成本性态与利润分析
经营数据按月录入 Excel，跨月比较收入、费用与利润需反复查找；同一科目下的费用性质也不尽相同。
保留 Excel 录入方式，统一结算口径，费用按固定、变动、一次性分类，再以 Python 生成分析看板。业务口径、费用规则与结果核对由本人完成，脚本与页面借助 AI 编写。
1原表与看板
2分析口径
统一口径，按性质区分费用
统一收入、毛利与利润的计算口径，费用区分固定、变动与一次性。
- 计算口径
- 规模 → 毛利 → 利润：按渠道结算模式计算，各月使用同一公式。
- 费用性质
- 同科目，分性质：底薪与提成分开，装修摊销与一次性支出分开。
- 收入对照
- 收入与费用对照：识别收入回落而变动费用上升的月份。
M03 → M04：结算收入环比 −7.8%，变动费用环比 +20.4%。收入下降而变动费用增加，待核查增加的投入项目及其与业务量是否匹配。
3四期趋势
收入、变动费用与净利率
经营趋势（M01–M04）
两项指标各自以 M01 = 100
结算收入指数变动费用指数
两条曲线仅比较变化趋势，不可直接比较金额大小。
查看脱敏数据与指标说明
| 期间 | 收入指数 | 变动费用指数 | 结算率 | 费用率 | 净利率 |
|---|
收入与变动费用分别以各自 M01 为 100；比率保留一位小数，加减可能有 0.1 个百分点尾差。结算率 = 结算毛利 / 结算收入；费用率 = 期间费用 / 结算收入。本项目按“结算毛利减期间费用”计算净利，净利率 = 净利 / 结算收入，目标为 5%；结算率约为 15%，两者含义不同。图中线索不构成因果结论。
4生成流程
更新 Excel 后重新生成
- 录入：Excel沿用原录入方式
- 整理：标准数据表六字段长表
- 计算：Python 规则指标、分类与复核提示
- 输出：离线看板一次生成
口径与核对
- 口径
- 保留 Excel 月度录入。按渠道运营逻辑区分结算规模、结算毛利与净利；基本工资计入固定费用，提成与绩效计入变动费用，装修摊销与非摊销装修分别处理。
- 核对
- 结算毛利减期间费用等于净利；各类费用合计与源记录一致；原 Excel 未改动。
- 限制
- 脚本读取公式缓存值，更新源表后需重算保存；当前处理前四个月。复核提示不等于已确认问题；节省工时与利润改善未实测。